Leistungen der Sozialversicherungen

• Einzahlungen in die Säule 3a bis spätestens Mitte Dezember überweisen, damit das Geld noch rechtzeitig im betreffenden Kalenderjahr verbucht werden kann (Feiertage).
• Zu spät verbuchtes Geld wird aufs folgende Jahr übertragen. Das Geld darf auch bereits im Januar für das laufende Jahr einbezahlt werden.

Einzahlungen auf 3a-Konten werden zusammengezählt. Insgesamt darf auf alle 3a-Konten zusammen nur der maximal zulässige Gesamtbetrag einbezahlt werden. Es ist nicht zugelassen, auf mehrere Konten den jeweils maximal zulässigen Betrag einzubezahlen. Möglich ist hingegen, den Betrag aufzuteilen und auf mehrere Konten einzubezahlen.

Weil von einem 3a-Konto kein Teilbetrag gemacht werden darf, sondern immer das ganze Konto aufgelöst werden muss, lohnt es sich, mehrere 3a-Konten zu führen, damit

• erstens die Auflösung im Alter gestaffelt erfolgen und schrittweise versteuert werden kann – die Kantone gestalten die Steuern progressiv, das heisst, je höher die ausbezahlte Summe, desto höher der Prozentsatz, der als Steuer zu bezahlen ist
• zweitens bei einem Vorbezug, zum Beispiel für den Kauf von Wohneigentum oder für Investitionen zum Start einer selbstständigen Erwerbstätigkeit, nicht gleich das gesamte Vorsorgeguthaben aufgelöst werden muss.

Wie viele 3a-Konten geführt werden dürfen, ist kantonal geregelt und hängt vom Wohnort ab.

Es empfiehlt sich, versichern und sparen zu trennen. Das heisst, es ist ratsam, für das Altersparen in der Säule 3a ein oder mehrere Bankkonten anzulegen und falls zusätzlich eine Lebensversicherung abgeschlossen werden soll, diese nicht an das 3a-Sparen zu koppeln: Sparen bei der Bank, versichern bei einer Versicherungsgesellschaft.

Wird der Abschluss eine Lebensversicherung ins Auge gefasst, lohnt es sich auf jeden Fall vorgängig auch die Möglichkeiten eines verbesserten Versicherungsschutzes in der zweiten Säule (berufliche Vorsorge, Pensionskassen) zu prüfen. Eine Pensionskassenlösung ist stärker reglementiert und bietet grössere Sicherheiten.